Украинская банковская система, как и в целом экономика государства, нестабильна, что приводит к периодическому появлению проблемных банков. Особенно обострилась эта проблема во время кризиса 2009 года, когда НБУ (Национальный банк Украины) был вынужден ввести временную администрацию в ряде банков.
Проблемные банковские учреждения: определение и основные признаки
Что же такое проблемные банки? В Законе Украины № 4452-VI от 23 февраля 2012 года дано определение банков, которые являются проблемными. Проблемным считается банк, относительно которого Национальный банк Украины принял соответствующее решение, руководствуясь своими нормативно-правовыми актами и законодательными актами, регулирующими деятельность банковских учреждений (Закон Украины «О банках и банковской деятельности»). В главе пятнадцатой статьи семьдесят пятой Закона Украины № 4452-VI обозначено, что НБУ имеет право отнести к списку проблемных банковские учреждения, которые:
• допускают уменьшение объема регулятивного и/или нормативного капитала на десять процентов в течение отчетного периода (одного календарного месяца); отметим также, что в соответствии со статьей 32 Закона «О банках и банковской деятельности» запрещено уменьшение объема регулятивного капитала ниже объема уставного капитала;
• не выполняют требования договоров, заключенных со своими кредиторами и вкладчиками, срок по которым уже наступил (Закон устанавливает период в пять и более рабочих дней назад);
• систематически нарушают законодательство Украины, регулирующее вопросы противодействия и предотвращения легализации (отмывания) теневых доходов, которые были получены незаконным путем;
• нарушают требования действующего законодательства относительно порядка предоставления и/или обнародования утвержденной нормативными актами отчетности, предоставляют отчетность с недостоверной информацией, фальсифицируя показатели своего финансового положения;
• систематически не обеспечивают эффективное функционирование и/или не имеют адекватной системы, позволяющей управлять рисками, что создает непосредственную угрозу интересам вкладчиков и кредиторов банковского учреждения.
Также у НБУ могут быть другие причины признать банк проблемным, основываясь на ряде своих нормативно-правовых актов.
То есть отнести банк к категории проблемных НБУ может, используя определенные микро- и макроэкономические показатели финансовой деятельности банковского учреждения. В данном случае следует акцентировать внимание на регулятивном капитале, ликвидности, состоянии баланса и ряде других параметров.
Решение Национального банка Украины об отнесении коммерческого банка к категории проблемных – это банковская тайна, и рядовому вкладчику понять, какой банк может стать проблемным, довольно непросто. В данной ситуации следует ориентироваться на ряд базовых характеристик функционирования определенного банка на рынке банковских услуг.
Основные признаки проблемных банков
Проблемные банки Украины можно определить по ряду признаков. Прежде всего, это повышенные ставки по депозитам, при которых банк активно привлекает средства вкладчиков. Определить повышенную депозитную ставку довольно легко. Необходимо лишь сравнить ее со среднерыночной ставкой, которая размещена на сайте НБУ. В то же время, если банк активно привлекает средства и не предоставляет кредиты, то это первый признак нестабильной ситуации с высокой вероятностью появления проблем.
Второй момент. Большинство проблемных и обанкротившихся банков – это так называемые карманные банки. То есть банки, которые являются структурным подразделением крупных холдингов и заточены под определенный бизнес, осуществляют финансирование определенной деятельности. В украинской практике это в большинстве случаев строительный бизнес, например банк «Таврика», хотя могут быть и другие варианты. Владелец банка использует средства вкладчиков для развития своего бизнеса и в случае банкротства, например, в строительной отрасли: снижения спроса на коммерческую и/или жилую недвижимость, появления недостроенных объектов – не может выполнить свои обязательства перед клиентами банковского учреждения. Так появляются проблемные банки в Украине. Поэтому необходимо понимать, кому принадлежит банк и есть ли у владельца бизнес, который финансируется этим банком.
Также проблемные банки можно определить по ряду второстепенных признаков. Обозначим основные из них:
• персонал банка предлагает, используя различные предлоги, продлить клиентам срок действия депозитного договора, не выдавая сумму депозита наличными ни при каких условиях;
• за месяц до окончания срока действия депозитного договора клиентам поступает предложение о продлении соглашения под более высокие проценты по депозиту;
• клиентам не выдаются вклады под разными предлогами в течение определенного периода времени;
• появляется информация о задержках платежей банковским учреждением более чем на один день или информация о невозможности досрочного расторжения депозитного договора на любых условиях;
• в различных источниках информации отсутствуют сведения о годовом отчете и текущей деятельности банковского учреждения;
• происходит сокращение сотрудников банка и задержка выплаты им заработной платы.
Регулятивный капитал и проблемные украинские банковские учреждения
Журнал Forbes составил список крупнейших украинских банковских учреждений (первая и вторая группа согласно классификации НБУ), которые в отчетности обозначают явную недостачу регулятивного капитала. Многие из этих банков в то же время работают с чистой прибылью и высокой рентабельностью. Основным параметром, влияющим на недокапитализацию, в большинстве случаев являются убытки, полученные банками во время кризиса.
Список Forbes выглядит следующим образом:
- Укргазбанк (коммерческий банк, был национализирован в 2009 году, за прошедший год стал вторым по полученной прибыли среди украинских банков после Приватбанка, рентабельность капитала составила тридцать шесть процентов, но непокрытые убытки прошлых периодов обуславливают большую недостачу регулятивного капитала);
- «Форум» (немецкая группа Commerzbank продала акции банка компании «Смарт-Холдинг» Вадима Новинского в конце 2012, проблемы с регулятивным капиталом связаны прежде всего с проблемным портфелем кредитов и увеличением уставного капитала предыдущим акционером);
- Кредитпромбанк (в конце 2012 года сменился собственник, им стал Николай Лагун, который является владельцем ряда инвестиционных фондов и Дельта банка);
- ВиЭйБи Банк (основной проблемой данного банковского учреждения являются убытки текущего периода и прошлых лет, а также судебные разбирательства между акционерами Олегом Бахматюком и Сергеем Максимовым);
- ВТБ Банк (дочка российского государственного банка ВТБ, основным направлением деятельности является кредитование юридических лиц, причины образования дефицита регулятивного капитала неизвестны);
- Надра Банк (банк был приобретен Дмитрием Фирташем, работает с прибылью, основной причиной возникновения дефицита регулятивного капитала являются непокрытые убытки, возникшие в прошлые периоды);
- Universal Bank (владелец греческая компания Eurobank Group, банк работает с убытками, недостаточный объем регулятивного капитала связан, прежде всего, с убытками прошлых периодов);
- Эрсте банк (работает с убытками, имеет большие нераспределенные убытки прошлых периодов, австрийская компания Erste Group продала в 2012 году банк Александру Адаричу, которому принадлежит Фидобанк);
- Сбербанк России (дочка крупнейшего государственного банка на территории бывшего СССР – Сбербанка России, о причинах возникновения проблем с регулятивным капиталом пресс-служба банка не информирует).
Проблемные банки Украины: современные реалии
В настоящее время эксперты располагают информацией о том, что 10 крупнейших банков Украины в текущем году могут стать проблемными. В начале 2012 года в состоянии ликвидации находился двадцать один банк, добавилось еще три:
• Инпромбанк,
• Базис,
• Столица.
Временная администрация НБУ была назначена в два банка:
• Эрдэ Банк,
• Таврика.
Проблемные банки в Украине не редкость, а скорее закономерность, учитывая общую экономическую ситуацию в государстве. Поэтому при размещении вкладов необходимо пользоваться услугами крупных банковских учреждений и перед заключением депозитного договора по возможность собрать из открытых источников максимально полную информацию о финансовой деятельности банка. Также следует учитывать тот факт, что с 2013 году Фонд гарантирования вкладов физических лиц ввел новые правила работы с вкладчиками проблемных банков.
